Você sabia que uma das maiores causas da taxa de mortalidade das empresas é a falta de gestão financeira empresarial? Os números são assustadores, cerca de 60% das empresas fecham as suas portas antes mesmo de completarem os seus cinco primeiros anos de operação.
Pensando nesta situação, separamos este conteúdo para que você não venha fazer parte dessa desagradável estatística.
Um dos nossos compromissos é auxiliar as empresas e os empreendedores a evoluírem a gestão financeira dos seus negócios. Mas para isso você precisa entender o que é a gestão financeira empresarial.
Então, o que é a Gestão Financeira Empresarial?
Você sabe que para comandar qualquer negócio, precisa de informações sobre ele. É preciso uma base financeira, controles dos números e o mínimo de organização para que as suas decisões sejam embasadas em dados precisos, não é?
Você precisará ter um controle do seu caixa, caso contrário, após quitar as suas despesas, seu saldo ficará no vermelho. Ou pior, a sua situação pode ser ainda mais grave, você pode não possuir saldo suficiente para pagar suas contas.
Se identificou com esses cenários? Pois então, eles retratam o funcionamento da gestão financeira empresarial.
Esta, por sua vez, é responsável por todas as ações e/ou procedimentos a nível administrativo, que estão voltados para as etapas de planejamento, execução, análise. Além do controle das atividades financeiras, como a fiscalização das movimentações do seu caixa, como mencionado anteriormente.
Ela determina todas as ações que você precisará realizar para alcançar uma maior lucratividade.
A sua lucratividade é um reflexo da sua gestão financeira empresarial. Ou seja, se você dedicar pouco tempo e atenção para ela, os seus resultados também serão inferiores.
Não a subestime, sem uma boa gestão financeira nenhum negócio sobreviverá. Afinal de contas, ela é o centro, o coração, de cada organização.
É importante destacar também que sem a inserção dos 2 relatórios financeiros fundamentais para o seu negócio, o processo de gerenciar o negócio seria muito mais complicado do que você imagina.
Como Colocar em Prática a Gestão Financeira Empresarial?
Em primeiro lugar, o que você precisa saber, é que existem 2 relatórios financeiros essenciais para o seu negócio. E são eles, o Fluxo de Caixa e a Demonstração de Resultados (DRE).
Fluxo de Caixa
O primeiro deles é o Fluxo de Caixa, entendo que pode parecer óbvio, mas no mundo dos negócios, o óbvio também precisa ser dito. E, sabe por quê? Porque as empresas não têm o hábito de fazer o fluxo de caixa.
Obviamente, não estou generalizando, mas a grande maioria acaba negligenciando na construção ou no uso. Isto é, na utilização deste relatório financeiro e por isso, desenvolvem problemas sérios que poderiam ter sido evitados. E, enquanto os empreendedores não compreenderem a sua importância, nós contadores, precisamos ficar “batendo na mesma tecla” dezenas de vezes.
Qual a Importância do Fluxo de Caixa?
O primeiro aspecto é o mais óbvio. Para que a empresa tenha uma situação financeira estável, independente se a sua sede é bonita e estruturada, se ela tem uma operação funcional etc.
Se eventualmente acontecer um desencaixe nas suas finanças e a empresa não possuir uma reserva de emergência ou uma fonte de financiamento para supri-lo. Sinto em lhe informá-lo, mas a empresa poderá ter sérios problemas.
O que quero dizer, é que se a sua empresa possui um fluxo de caixa bem alimentado, o que ocorre quando ele é atualizado diariamente. Registrando todas as movimentações de entrada e saída de dinheiro no seu sistema de controle.
Então partindo desse ponto, é possível analisar de forma precisa, como está a saúde financeira do fluxo de caixa do negócio. Tanto no médio como também no longo prazo, e tomar ações com maior previsibilidade, ou seja antes do problema acontecer. Além de fazer parte dos 2 relatórios financeiros essenciais para a sua empresa.
O Fluxo de Caixa não é tão Simples Quanto Parece
É preciso que uma coisa fique clara: Por exemplo, não existe, absolutamente, a possibilidade de você verificar hoje que tem 5 mil reais de contas a pagar e não tenha o conhecimento de como está o fluxo de caixa no momento, você poderá ser surpreendido pela falta do recurso, aliás isso é bem comum.
Além do fluxo de caixa, é importante que você saiba também que é fundamental ter um sistema de controle financeiro, preferencialmente que este sistema seja em nuvem (web). A partir dele que você vai conseguir ir alimentando todas as suas contas a pagar e a receber e as suas vendas.
Resumindo, o Fluxo de Caixa te dará uma visão atual e projetada do seu saldo bancário, bem como das contas a pagar e receber por dia e por mês, e se porventura houver algum desencaixe financeiro previsto, ajudará para que você já possa se preparar.
Isto é, fazendo uma promoção de vendas, liquidando um estoque que está parado a tempo (obsoleto), renegociando prazos de pagamento com seus credores, e quem sabe até buscando, com calma e tempo, um financiamento bancário de capital de giro, mas sem a informação você ficará exposto há um risco desnecessário. Enfim, o fluxo de caixa te dará uma uma visão de gestão estratégica absurdamente positiva.
E uma vez que você cumpriu essa etapa e passou a elaborar o seu fluxo de caixa corretamente, podemos seguir para o segundo relatório financeiro, que é a Demonstração de Resultados, a famosa DRE.
Demonstração de Resultados (DRE)
Ela permite que você analise como que o seu negócio performou ao longo do mês, por exemplo.
Além disso, é através da DRE, que você pode fazer uma análise vertical ou horizontal, comparando um mês com o outro, examinar a performance de vendas, se foi melhor, se foi pior, e também analisar os seus custos, as despesas e principalmente, a margem de lucro da sua operação.
Saberá assim, se o seu negócio está dando lucro ou se está dando prejuízo, se está ou não valendo a pena. E, a partir da Demonstração de Resultado, que é construída ao longo do mês, você tem, por exemplo, a oportunidade de analisar a sua margem de contribuição.
O que é a Margem de Contribuição?
Ela nada mais é do que aquele indicador financeiro que mostra, do dinheiro que você recebeu das suas vendas, o quanto sobrou, depois de pagos os custos variáveis, para pagar os custos fixos da empresa.
Uma vez que essa margem de contribuição é insatisfatória para pagar os custos fixos, a gente começa, a partir daí, a tirar várias conclusões e dar um norte para o nosso negócio.
Pode ser por meio da revisão dos preços de venda, que podem estar pouco adequados à estrutura financeira da empresa. E acreditem é muito comum, durante o nosso processo de assessoramento com outras empresas, encontrarmos problemas na etapa de precificação.
Isso faz com que as empresas tenham problemas de margem de contribuição, de modo com que não conseguem pagar seus custos fixos porque aplicam preços que são insuficientes para pagar toda a estrutura.
Esta questão de precificação não é o foco deste assunto, além dela, existe também uma questão de mercado envolvida, um pouquinho mais técnica, porém, é tema para um próximo conteúdo.
É de suma importância que você faça essas análises a partir da demonstração de resultado, porque além de tudo, você também pode examinar se o custo fixo não está grande demais.
Esses são 2 relatórios financeiros essenciais muito importantes. As empresas sempre devem mantê-los atualizados e administrá-los.
Esses 2 Relatórios Financeiros Podem ser a Virada de Jogo para 2023
E, mesmo que você nunca tenha ouvido falar sobre eles, pode fazer total diferença no seu jogo agora no ano de 2023. E, imagino que você possa estar assustado com a quantidade de novas informações. Afinal, quando nos deparamos com a notícia de que nosso negócio pode estar correndo risco de vida, ficamos receosos, mas saiba que ainda existe uma segunda opção.
O que pega muitas vezes é fazer todo esse trabalho operacional e ainda ter que pensar estrategicamente no negócio, se preocupar com as vendas, com o atendimento ao cliente e outros assunto tão ou mais importantes, é por isso que você pode optar pela terceirização de todo esse trabalho financeiro, hoje está muito conhecido como BPO Financeiro.
Vamos falar mais sobre isso!
Terceirizando o Financeiro
Primeiramente, você deve estar se perguntando, em que consiste essa terceirização? É simples, ela nada mais é do que a transferência do trabalho operacional do financeiro para uma empresa ou um profissional externo especializado, assim como o nosso time aqui da Porter.
Isto é, você contratará uma empresa ou um profissional especializado na área, para realizar todas as tarefas voltadas para este setor em questão, por exemplo:
- Controle de contas a pagar e receber;
- Conciliações bancárias diárias;
- Geração de relatórios, como o Fluxo de Caixa, Análise de Pagamentos e DRE;
- Emissão notas fiscais e boletos para seus clientes;
- Assessoramento financeiro especializado;
- … e muitos mais dentro da sua realidade.
É de suma importância destacar também que a terceirização do financeiro está relacionada com a etapa da gestão financeira empresarial também mencionada anteriormente, tendo em vista, que ambas consistem na mesma coisa.
Ou seja, quando você está contratando uma equipe especializada para terceirizar o financeiro, você estará terceirizando na verdade, a sua gestão financeira e garantindo a profissionalização de toda essa área do seu negócio.
Terceirização do Financeiro na Prática
Existem algumas funções básicas da terceirização do financeiro, algumas dessas rotinas baseiam-se em realizar auditorias, além de incluir a gestão do fluxo de caixa (onde foi abordado anteriormente que é um dos 2 relatórios financeiros essenciais para a gestão financeira ocorrer como deve).
A gestão das contas a receber e a pagar também é uma dessas funções, além de um acompanhamento das métricas de desempenho do seu negócio, que também integram essas rotinas.
Na atualidade em que vivemos, os profissionais precisam sempre buscar por mais especialização, além de estarem sempre se reinventando no mercado. E os empreendedores não ficam para trás. Devem cercar-se por soluções eficientes para os seus problemas, para que assim consigam dedicar mais tempo para o seu próprio negócio e também para si.
Uma alternativa em que muitos profissionais estão optando é o BPO Financeiro, que é responsável por toda ou até mesmo parte da gestão financeira.
Ele pode ainda ser integrado à rotina contábil, permitindo assim, um olhar mais estratégico referente aos números da empresa ou tudo que está relacionado às finanças e contabilidade.
Fazendo com que a sua tomada de decisão seja mais segura, além do fato de que você terá mais tempo para dedicar ao seu próprio negócio, e além, claro, de uma melhor previsibilidade do fluxo de caixa e do resultado da empresa.
Alguns Benefícios de Terceirizar o seu Negócio
Agora que você já está ciente sobre o que se trata a terceirização e como ela pode ser uma alternativa para a sua empresa. Então, aqui estão alguns benefícios que ele poderá trazer ao seu negócio:
- Permite que você possa dedicar mais tempo para o crescimento da sua empresa;
- Auxilia na redução dos custos;
- Controle financeiro mais prático e ágil;
- Ajuda no controle das métricas e dados importantes.
Então percebe-se que a etapa de terceirizar, pode ser uma alternativa muito vantajosa, pois se você não precisar estar dividindo sua atenção com assuntos mais burocráticos relacionados às finanças da empresa, então não precisará desviar o foco das estratégias de crescimento.
Ou seja, isso quer dizer que você pode dedicar mais do seu tempo para desenvolver estratégias para a sua empresa, sem que a questão financeira seja um empecilho na sua vida.
Ademais, seus custos serão reduzidos, tendo em vista que você não precisará destinar parte dos seus valores para a contratação de uma equipe interna/própria para cuidar do seu financeiro, além de não precisar se preocupar em resolver os problemas relacionados à gestão do pessoal.
Equipe Interna X Terceirizar o Financeiro
É válido destacar ainda que, para que você consiga administrar uma equipe interna, é um pouquinho mais trabalhoso. Não é impossível, mas torna-se mais trabalhoso buscar por profissionais qualificados, além de precisar dedicar parte do seu tempo para o treinamento dos mesmos, gerar entrosamento entre esses colaboradores, para então conseguir que o processo tome forma e funcione como o desejado, além de obviamente custar muito mais caro do que o BPO Financeiro.
É válido ressaltar também que, ao terceirizar o financeiro do seu negócio, você terá acesso a informações e relatórios importantes todos os dias.
Outro benefício, são os indicadores e/ou métricas de desempenho, pois é através desses, que você consegue analisar cada etapa e encontrar onde os erros se escondem, mesmo nos pequenos detalhes.
A partir desse conhecimento, você conseguirá elaborar estratégias para solucionar esses problemas e outros que porventura podem surgir pelo caminho. É importante acrescentar, que todos esses benefícios estão relacionados com o processo do BPO Financeiro, e são realizados por meio dele.
Gostou desse artigo? Aproveite e compartilhe esse conteúdo com seus amigos empreendedores que ainda não aderiram aos 2 relatórios financeiros essenciais e estão colocando em risco a saúde financeira dos seus negócios.
Tendo dúvidas ou querendo entender melhor sobre como podemos ajudar na Terceirização do seu Financeira, entre em contato conosco para agendar uma sessão de análise financeira gratuita do seu negócio e verificar se o nosso BPO Financeiro aqui da Porter pode te ajudar.
Enquanto compartilha o conteúdo com seus amigos, assista nosso vídeo sobre os 2 relatórios financeiros que salvarão a sua empresa.
Tamo junto, um abraço e até o nosso próximo conteúdo!